Pensionskasse auszahlen: Vor- und Nachteile

In gewissen Lebenssituationen kann es Sinn machen, darüber nachzudenken, dir deine Pensionskasse auszahlen zu lassen. Als 2. Säule ist die Pensionskasse zwar für deine Altersvorsorge in der Schweiz gedacht, es kann aber Sinn machen, das angesparte Kapital beispielsweise für einen Hauskauf oder einen Start in die Selbständigkeit zu nutzen. Welche Vor- und Nachteile eine frühzeitige Pensionskassenauszahlung hat, erfährst du in diesem Beitrag. Ausserdem schauen wir uns an, ob du beim Eintritt ins Rentenalter die Pensionskasse als Kapital- oder Rentenzahlung in Anspruch nehmen solltest. Let’s go! 

Inhaltsverzeichnis

Pensionskasse auszahlen: Vor- und Nachteile

Kurzer Rückblick: Was ist die Pensionskasse?

In welchen Fällen denkt man darüber nach, die Pensionskasse auszuzahlen?

Was sind die Vor- und Nachteile einer frühzeitigen Pensionsauszahlung?

Sollte ich im Alter die Pensionskasse als Rente oder als Kapital beziehen?

Fazit

Kurzer Rückblick: Was ist die Pensionskasse?

Die Pensionskasse, auch bekannt als die zweite Säule des Schweizer Vorsorgesystems, ist ein wichtiger Bestandteil der Altersvorsorge. Sie ergänzt die erste Säule (AHV / IV) und soll zusammen mit dieser sicherstellen, dass du im Alter deinen gewohnten Lebensstandard halten kannst. 

Die Pensionskasse ist ein berufliches Vorsorgesystem, das von Arbeitgebern und Arbeitnehmern gemeinsam finanziert wird. Sie dient dazu, neben der staatlichen Pension aus der ersten Säule, eine zusätzliche Altersrente zu haben. Alle Arbeitnehmerinnen, die mindestens 22.050 CHF im Jahr verdienen, müssen verpflichtend in die Pensionskasse einzahlen. 

In bestimmten Fällen ist es möglich, sich die Pensionskasse frühzeitig auszahlen zu lassen. Welche das sind, klären wir im nächsten Abschnitt. 

Übrigens: Alles rund um das Thema Altersvorsorge in der Schweiz habe ich dir hier zusammengefasst. 

In welchen Fällen denkt man darüber nach, die Pensionskasse auszuzahlen?

Die frühzeitige Auszahlung der Pensionskasse ist in 4 Fällen möglich: 

1. Wenn du ein Eigenheim kaufen möchtest  

2. Wenn du dich selbständig machen möchtest 

3. Wenn du aus der Schweiz auswanderst - wobei das vollständige Pensionskassenvermögen nur ausbezahlt wird wenn man ausserhalb der EU/EFTA-Länder zieht, sonst kann man sich nur den überobligatorischen Teil auszahlen 

4. Wenn du früher in Rente gehen möchtest (z.B. mit 58 Jahren). 

Dabei gelten in allen Fällen strikte Vorgaben und Regeln, die einzuhalten sind. Mehr Informationen zu jedem dieser Fälle findest du hier bei der Schweizerischen Eidgenossenschaft. 

Was sind die Vor- und Nachteile einer frühzeitigen Pensionsauszahlung?

Ich nehme an, dass einer der vier Punkte bei dir aktuell ansteht und du dich deswegen mit dem Thema „Pensionskasse auszahlen“ auseinandersetzt. Damit du die für dich richtige Entscheidung bezüglich deiner Pensionskasse treffen kannst, habe ich dir einen Überblick der Vor- und Nachteile einer Auszahlung zusammengestellt: 

Vorteile

Nachteile

Das angesparte Kapital kann zum Unternehmensaufbau genutzt werden; es ist kein / weniger Fremdkapital zum Start notwendig. Es steht für einen Hauskauf mehr Eigenkapital zur Verfügung, was ggf. zu besseren Konditionen bei der Finanzierung führt. Du hast nach Auswanderung kein grosses Kapital mehr in der Schweiz liegen, sondern kannst deine Pensionskassenbeiträge in ein neues System einzahlen oder privat zur Altersvorsorge nutzen.

Es entsteht eine Vorsorgelücke insbesondere im Alter aber teilweise auch im Todesfall oder bei Erwerbsunfähigkeit, die anderweitig geschlossen werden muss über eine Versicherung oder Investments. Die Auszahlung einer Pensionskasse führt zu einem Steuerevent d.h. sobald der Betrag ausgezahlt wird, werden Kapitalleistungssteuern oder Quellensteuern (falls die Auszahlung im Ausland stattfindet) fällig.

Sollte ich im Alter die Pensionskasse als Rente oder als Kapital beziehen?

Zusätzlich stellt sich auch noch die Frage, ob du dir später im Rentenalter die Pensionskasse als monatliche Rente oder einmalige Zahlung auszahlen lassen solltest. Auch diese Entscheidung ist sehr persönlich und hängt von den individuellen Umständen wie Lebenspartner, Anzahl der Kinder und Vermögen ab. 

Um dir die Entscheidung etwas leichter zu machen, habe ich die jeweiligen Vor- und Nachteile der beiden Möglichkeiten festgehalten: 

Vorteile der Kapitalauszahlung

Nachteile der Kapitalauszahlung

Einmalige Versteuerung als Kapitalauszahlung mit der Kapitalleistungssteuer (niedrigerer Steuersatz als persönliches Einkommen) Mehr Flexibilität, da gesamtes Kapital zur Verfügung steht > ideal bei geringerer Lebenserwartung Bei Ehepartnern die Möglichkeit, dass ein Partner auf Rente geht und der andere auf Kapital Kann frei vererbt werden Kann gewinnbringender angelegt werden, damit das Kapital bis ins hohe Alter ausreicht und nicht durch Inflation Wert verliert

Mehr Disziplin und Verwaltung notwendig, damit das Geld bis „zum Ende“ reicht Ungewissheit über die genaue Summe, die bis zum Lebensende benötigt wird. Dies kann man mit einer guten Pensionsplanung ermitteln, bedarf allerdings regelmässig ein Update, sobald sich die Parameter verändern.

Vorteile der Rente	Nachteile der Rente
Lebenslanges, garantiertes Einkommen > ideal bei hoher Lebenserwartung Witwen- bzw. Witwerrente von 60% der Rente der verstorbenen Person Kinder in Ausbildung erhalten 20% der Rente	Laufende Besteuerung als Einkommen zum Regelsteuersatz (persönliche Einkommensteuer) Feste Rente pro Monat, die wenig Spielraum für Flexibilität und grössere Ausgaben lässt Keine Vererbung an erwachsene Kinder mit abgeschlossener Ausbildung

Fazit

Zusammenfassend können wir sagen: 

Der Rentenbezug macht dann Sinn, wenn eine Person: 

• Keine Erben hat 

• Eine hohe Lebenserwartung hat 

• Die Pension gerade ausreicht um die Kosten zu decken und keine weiteren Einnahmequellen wie Immobilien o.ä. bestehen 

• Wenig Erfahrung mit Kapitalanlagen hat. 

Der Kapitalbezug macht dann Sinn, wenn eine Person: 

• Kinder oder andere, auf sie angewiesene Personen um sich hat und das Vermögen vererben möchte 

• Nicht auf die Pension angewiesen ist, da andere Einkommensquellen vorhanden sind 

• Eher eine kürzere Lebenserwartung hat 

• Flexibel und eigenständig über Kapital verfügen kann und möchte. 

Es ist durchaus möglich, auch eine Kombination von Kapital und Rente zusammenzustellen, in dem der Betrag an Rente ausbezahlt wird, der notwendig ist, um die Kosten zu decken. Der Rest kann ausbezahlt werden und wieder angelegt werden. Auch wenn es zwei Ehepartner gibt, kann man eine Kombination von Rente und Kapital aufsetzen. Das bedeutet, ein Partner bezieht die Rente, der andere das Kapital.  

In jedem Fall empfehle ich ab ca. Alter 55-60 eine ordentliche Pensionsplanung mit einer/m Spezialisten aufzusetzen, da hier viele Entscheidungen getroffen werden. Viele Schweizer/innen haben ca. 50% Vermögen in der Pensionskasse und können sich mit einer guten Planung sowohl Steuern sparen und auch eine gute Strategie aufsetzen, wie sie gut im Alter leben können und dennoch ihr Geld gewinnbringend anlegen können.